Как найти криптовалюту должника

По мере внедрения криптовалюты и цифровых финансовых активов в российский гражданский оборот стремительно растет и количество судебных актов об истребовании данных цифровых объектов как имущества должника в рамках рассмотрения дел о банкротстве.  

Арбитражные суды  признают криптовалюту и токены имуществом, имеющим стоимость и подлежащими включению в конкурсную массу должника в целях последующей реализации для удовлетворения требований кредиторов. 

Суды удовлетворяют ходатайства арбитражных управляющих об истребовании у должников данных доступа к кошелькам для криптовалюты (сайт доступа к кошельку, уникальный номер кошелька, пароль к кошельку), обязывают должника осуществить передачу цифровых активов арбитражным управляющим, утверждают положения о реализации такого имущества должника и даже, признавая недействительными сделки должника с цифровыми активами применяют в отношении указанных объектов двустороннюю реституцию. Анализ таких судебных актов представлен  в моем предыдущем посте от 20.01.22. 

При этом существуют следующие практические проблемы исполнимости судебных актов об истребовании цифровых активов и их включения в конкурсную массу должника:

• В  случае неисполнения должником судебного акта о передаче данных доступа к кошелькам для криптовалюты каким образом арбитражному управляющему получить данные сведения из иных источников?

• Каким образом арбитражному управляющему самостоятельно определить факт владения должником цифровыми финансовыми активами и криптовалютой?

• Каким образом арбитражному управляющему осуществить блокировку цифровых финансовых активов и криптовалюты должника и/или ее изъятие в конкурсную массу?

В настоящем посте раскрою практические приемы розыска цифровых активов и криптовалюты должника, а также опишу, как практически происходит обращение цифровых активов и крипты. 

• Где фактически существуют цифровые финансовые активы и криптовалюта?

Рассматриваемые активы существуют в цифровом виде в открытых системах распределенного реестра (пример – система блокчейн).

Блокчейн как электронная информационная система обладает следующими признаками:

1. Она полностью децентрализована. 

Это означает, что такая информационная система никем не управляется и не регулируется, ни правительством, ни корпорациями, ни создателями криптовалюты, ни отдельными майнерами, все участники системы имеют равные права. 

2. Содержит в себе базы данных для хранения реестра, в которые невозможно внести изменения, исказить данные, а можно только дополнять. 

Каждый узел сети поддерживает синхронную (или почти синхронную) с остальными узлами копию общей базы данных и историю транзакций с ней. Практически это означает, что такую базу данных системы можно только дополнять. Никакие изменения в ранее внесенные записи не допускаются. Таким образом, формируется нередактируемый реестр транзакций. Любые новые записи в реестр можно вносить только c согласия квалифицированного большинства участников. Построенная на математических вычислениях система защищает цифровую валюту от подделки или взлома.

• Как на практике происходят сделки с цифровыми финансовыми активами и криптовалютой?

Приобретение цифровых финансовых активов (токенов) может осуществляться:

1. При первичном размещении токенов (ICO —  Initial coin offering) (аналог IPO)

Компания-эмитент с целью привлечения средств в какой-либо стартап осуществляет выпуск цифровых акций – токенов. Такая процедура выпуска токенов называется первичным размещением (ICO). Приобретение осуществляется пользователем за объявленную эмитентом стоимость на блокчейн-платформе.

2. На криптобиржах после первичного размещения токенов (ICO). 

Стоимость (курс) приобретения токенов на криптобиржах определяется соотношением спроса и предложения.

Приобретение цифровой валюты (криптовалюты) осуществляется:

1. На криптобиржах

Курс приобретения криптовалюты на криптобиржах определяется соотношением спроса и предложения. Криптовалюта аккумулируется на биржевом кошельке покупателя.

2. В криптовалютном обменном пункте («криптообменник»)

Покупка за наличные или безналичные денежные средства криптовалюты в неформальном обменном пункте. Криптовалюта присылается покупателю на кошелек продавцом этой валюты («обменником»).

• Где осуществляется хранение криптовалюты?

Хранение криптовалюты осуществляется в криптовалютных кошельках.

Одна из разновидностей таких кошельков:

1. «горячие» (подключенные к интернету, например – субкошелек биржи Binance)

2. «холодные» (не подключенные к интернету, визуально представляющий собой мобильное приложение в телефоне).

• Самые популярные криптобиржи или где должники приобретают криптовалюту

Ознакомиться с топом криптобирж по капитализации и популярности у пользователей (инвесторов) можно по ссылке агрегатора

https://coinmarketcap.com/ru/rankings/exchanges/ 

Примеры таких бирж: Binance, Coinbase Exchange, FTX, eToroX, Huobi Global, Coinsbit и т.д.

•Порядок регистрации и персональной идентификации инвестора на криптобирже на примере биржи Binance 

Как криптобиржи регистрируют и идентифицируют инвестора?

Идентификация проиходит на основании предоставления инвестором следующих документов и сведений:

1. ФИО

2. Адрес

3. Номер телефона

4. Адрес электронной почты

5. Фото паспорта гражданина

6. 3D снимок лица (через фронтальную камеру телефона).

Также к аккаунту прикрепляются данные банковской карты (счета) для осуществления перечислений в целях приобретения криптовалюты и вывода денежных средств с кошелька биржи.

Кроме того, в целях безопасности данных биржи предусматривают прохождение двухфакторной и трехфакторной идентификации с использованием номера телефона и адреса электронной почты пользователя.  

Таким образом, арбитражный управляющий, получив судебный акт на предоставление доступа к электронной почте и номеру телефона должника, может получит косвенные доказательства наличия у такого должника аккаунта на какой-либо бирже, и как следствие – с большой долей вероятности утверждать о наличии у такого должника криптовалюты на субсчете такой биржи для целей ее последующего истребования в конкурсную массу. 

Кроме того, учитывая факт идентификации клиента биржи на основании его персональных данных существует теоретическая (и при должной степени оперативности – практическая) возможности блокировки аккаунтов заинтересованных по отношению к должнику лиц. 

• Как построить эффективное взаимодействие с официальными представителями биржи с целью блокировки аккаунта должника (на примере Binance.com)? 

Биржа Binance на настоящий момент совершенно легально функционирует на территории РФ и имеет свое представительство. 

Взаимодействие происходит через службу поддержки (комплаенса)  по ссылке на сайте биржи 

https://www.binance.com/ru/support/law-enforcement/guidelines

https://www.binance.com/ru/support/law-enforcement 

Сразу отмечу, что на запросы арбитражных управляющих биржа отвечает отказом в предоставлении информации, поскольку взаимодействие осуществляется только с правоохранительными и правительственными органами,  в то числе с судами, и идентификация таки органов производит по официальному адресу электронной почты таких государственных органов. 

Как может арбитражный  управляющий обеспечить блокировку аккаунта должника?  

Получить соответствующий судебный акт, который арбитражным судом (через официальную почту суда) будет направлен по вышеуказанной ссылке.

О возможности такой блокировки представители биржи неоднократно публично официально заявляли https://youtu.be/o9AdT2rvjZQ?t=1188  

В случае оперативного направления судом соответствующего судебного акта с большой долей вероятности аккаунт должника будет заблокирован. 

Кроме того, при получении управляющим доступа к аккаунту должника на данной бирже управляющему будут доступны все реестровые записи о транзакциях должника с аккаунта на кошельки, что, как минимум, поводит оценить объемы его транзакций и, как следствие, добросовестность его поведения и, возможно, выгодоприобретателей, в пользу которых осуществлялись транзакции (если они осуществлялись через субсчета биржи).

• Определение сделок по приобретению криптовалюты и контрагентов по таким сделкам посредством анализа банковских выписок должника.

Оплата приобретаемой на бирже криптовалюты может осуществляться путем внесения денежных средств с банковской карты (счета). Как правило, каждый клиент биржи хоть  раз переводил на свой аккаунт деньги с банковской карты либо выводил их на карту, а не только пользовался криптообменниками, которые работают с наличностью.  

Ниже приведены примеры банковской транзакции
с зачислением денежных средств на кошелек биржи (операция списания):

и с кошелька биржи на счет гражданина (операция зачисления):

Таким образом, видя в строке контрагента наименование биржи можно утверждать, что должник является клиентом данной биржи (в данном случае Binance). 

•Возможность идентификации по номеру транзакции или номеру кошелька в системе блокчейн для целей розыска активов должника
Система блокчейн позволяет идентификацию по номеру транзакции или номеру кошелька через статистические информационные сервисы соответствующие той сети, в которой осуществлялась транзакция.
Пример сайта статистики
https://blockchain.coinmarketcap.com/chain/bitcoin/transactions

• Открытость транзакций в системе блокчейн

Транзакции должника могут быть видны не только при получении доступа к аккаунту должника на бирже, но и в режиме реального времени при наличии сведений о номере кошелька интересуемого лица. 

Система блокчейн позволяет идентификацию по номеру транзакции или номеру кошелька через статистические информационные сервисы соответствующие той сети, в которой осуществлялась транзакция.

Пример сайта статистики https://blockchain.coinmarketcap.com/chain/bitcoin/transactions

Рассмотрим на примере стейблкоина USDT, как в открытом доступе может быть видна транзакция лица. 

На рисунке 1 представлен скриншот транзакции с аккаунта биржи Binance, где красным прямоугольником выделен адрес кошелька получателя (Trustwallet), на который в системе блокчейн выводились  USDT со счета биржи лица.

На рисунке 2 представлен скриншот, где в системе открытого реестра мы видим данные кошелька: его номер в графе адрес,а также  остаток и совершенные сделки.

Ниже приведены примеры открытого поиска в системе Эфириума
 по номеру кошелька или транзакции:

и открытые данные спотового кошелька, в том числе его баланс

Подводя итог вышесказанному, можно сделать следующие выводы:

1. Поиск криптовалюты должника проще, чем кажется на первый взгляд, при наличии понимания экосистемы блокчейна 

2.  Работа топовых бирж на территории РФ легальна и в части взаимодейтсвия с судами и правоохранительными органами — открыта,  что позволяет при верных и оперативных действиях арбитражного управляющего получить необходимую информацию и  пополнить конкурсную массу.

В последние годы появилось много дел о банкротстве, в которых у должника — физического лица есть криптовалюта (или цифровая валюта). По действующему законодательству криптовалюта — имущество. Это значит, что ее можно направить на погашение требований кредиторов должника.

С помощью криптовалюты должник не может оплатить товар или услугу, но может вывести средства из имущественной массы. Чтобы этого не произошло, расскажем: как найти, хранить и реализовать криптоимущество должника.

Как найти криптовалюту?

1. Запросить сведения у самого должника. Например, должник может добровольно передать цифровой ключ (токен) для подтверждения своих операций, пароль и логин от своего профиля на криптобирже. 

Бывает и так, что войти в профиль должника по переданным логину и паролю невозможно. Тогда следует обратиться к нотариусу, чтобы проверить действительность учетных записей в присутствии самого должника.

Если должник расскажет о своих криптокошельках и предоставит необходимые сведения — хорошо, если нет — продолжаем поиски.

2. Изучить выписки со счетов должника. Стоит обратить внимание на подозрительные сделки, совершенные должником в преддверии банкротства: перечисление денег разным физическим лицам при отсутствии встречного документального исполнения. За ними может скрываться покупка оборудования для майнинга, денежные переводы на кошельки криптобирж и транзакции по приобретению криптовалюты. 

3. Запросить сведения у криптобиржи. Для этого лучше использовать формы обратной связи. 

В условиях санкций биржи вряд ли согласятся передать информацию о криптокошельках должника, но это поможет арбитражному управляющему доказать кредиторам, что он работает над поиском активов банкрота. 

4. Запросить информацию у ФНС. Иногда добросовестные должники направляют в налоговые органы отчетность по операциям с цифровой валютой, поэтому есть вероятность, что в ответ на запрос ФНС предоставит данные об отчетах и сообщениях должника по сделкам купли-продажи криптовалюты.   

5. Оспорить сделки. Когда мы говорили о подозрительных сделках, то упоминали об отсутствии документов, подтверждающих встречное предоставление по ним. Отсутствие таких документов можно трактовать как неравноценное встречное исполнение обязательств. На этом основании можно предъявить иск о признании недействительными сделок по перечислению должником денежных средств российским физическим лицам.

Это поможет взыскать дебиторскую задолженность или получить документы, устанавливающие перечисление криптовалюты на учетную запись должника.

6. Привлечь специалистов — криптодетективов. Стоимость их услуг — от 100 тысяч рублей. Советуем привлекать специалистов на основании решения собрания конкурсных кредиторов и (или) определения арбитражного суда. Это защитит от разногласий с конкурсными кредиторами и уполномоченным органом. 

Как хранить криптовалюту?

Полагаем: единственный разумный способ — открытие арбитражным управляющим собственного криптокошелька. Это поможет сохранить цифровую валюту и не позволит должнику или третьим лицам иметь доступ к криптокошельку. 

Как реализовать криптовалюту?

• Если стоимость криптовалюты меньше 500 тысяч рублей — без проведения торгов по прямым договорам купли-продажи или через саму криптобиржу.
• Если стоимость цифровой валюты 500 тысяч рублей и более — через процедуру торгов в соответствии с утвержденным конкурсными кредиторами положением о реализации имущества должника. 

Важно!

Чтобы реализовать криптовалюту нужно провести ее инвентаризацию и указать значимые характеристики: наименование, количество, сведения о текущей биржевой стоимости на дату проведения инвентаризации. 

1 января 2021 года в РФ вступил в силу закон № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ» и цифровая валюта признана имуществом.

 В рамках дела № А40-124668/2017 банкротства гражданина выяснилось – у несостоятельного физлица есть «виртуальный кошелек» с биткоинами. В указанном деле суд признал, что криптовалюту можно расценить как «иное имущество» и обязал гражданина передать пароль для доступа к криптокошельку.
Криптовалюту легко можно найти на бирже с целью блокировки аккаунта должника, приведём в пример Binance.com.

 Биржа Binance имеет свое представительство на территории РФ. Общение с биржей происходит через службу поддержки (комплаенса) по ссылке на сайте биржи:
https://www.binance.com/ru/support/law-enforcement/guidelines
https://www.binance.com/ru/support/law-enforcement

 На запросы арбитражных управляющих биржа отвечает отказом в предоставлении информации, но правоохранительным органам и судам биржа предоставляет информацию.

 Арбитражный управляющий может через суд узнать информацию о криптовалюте по своим должникам, осуществить блокировку аккаунта должника и направить судебный акт на биржу для его исполнения.
При получении арбитражным управляющим доступа к аккаунту должника на бирже будут доступны все реестровые записи о транзакциях должника с аккаунта на кошельки.

 Можно также направить запрос гражданину банкроту о предоставлении информации, и если гражданин-банкрот не отвечает на данный запрос добровольно, арбитражные управляющие ходатайствуют о том, чтобы суд обязывал должников передавать им сведения о наличии криптовалюты и иной цифровой валюты, а также средства доступа к ней. И суды эти ходатайства удовлетворяют (например, Определение АС Ханты-Мансийского АО от 22.02.2019 г. по делу А75-3186/2018).

 Например, в рамках другого банкротного дела А40-12639/2016 должник на запрос арбитражного управляющего сообщил, что израсходовал 16 163 034,98 руб. на приобретение криптовалюты биткойн, и что у него имеется криптокошелек. Арбитражный управляющий через суд ходатайствовал о передаче ему данных доступа к биткоин-кошельку. В определении прямо сказано: «с целью включения в конкурсную массу».

 В банкротстве, реализация имущества должника-гражданина в виде криптовалюты, в том числе учитываемой в «онлайн-кошельках», на наш взгляд, может осуществлять в порядке, установленном статьями 112, 110 и 213.26 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» по аналогии с уступкой прав требования должника.

 Положение о порядке, об условиях и о сроках реализации имущества гражданина с указанием начальной цены продажи имущества разрабатывается финансовым управляющий и утверждается рассматривающим дело о банкротстве арбитражным судом.

 Оценка криптовалюты проводиться арбитражным управляющим самостоятельно (соответственно ориентируясь на биржевой курс). В дальнейшем, криптовалюта наряду с другим имуществом гражданина подлежит реализации на торгах, если иное не предусмотрено решением собрания кредиторов или определением арбитражного суда.

Развитие технологий неизменно происходит быстрее, чем обновляется законодательство. Возникающими пробелами пользуются недобросовестные должники. Так, вопрос роли криптовалюты при банкротстве начинает все чаще фигурировать в делах о банкротстве, т.к. сама криптовалюта становится все более распространенным средством для хранения своих денег и для инвестирования. Пробелы в законах заставляют кредиторов, арбитражных управляющих и судей искать нетривиальные решения проблем и подбирать имеющиеся законодательные и практически опоры для разрешения вопросов с криптовалютой в банкротных делах.

Взыскивается ли криптовалюта? Если да, то каким образом? Как вообще узнать о наличии криптокошелька у должника? В статье рассмотрим ответы на эти и другие вопросы.

Небольшая “историческая” справка

Криптовалюта стала появляться не так давно по современным меркам и изначально законодатель и суды не знали, что с ней делать. Палка была о двух концах. С одной стороны — владельцы криптовалюты были склонны скрывать свои деньги, с другой стороны — отсутствие законодательного регулирования и судебной практики не позволяло защищать деньги в случае хищения, мошенничества и т.п. Самым простым казался запрет на любые действия, связанные с криптовалютой, который в некоторой степени и был реализован. Но как запретить то, что сложно контролировать? Фактически это не так-то и просто, поэтому законодатель пошел по пути попытки легализации. Да, отчитываться и платить налоги придется, но в ответ на это государство готово оказывать поддержку в защите прав. Сработал давно известный и работающий механизм отношений между государством и человеком, направленный на защиту права собственности за налоги, которые платит владелец. Но первыми удар на себя приняли, как это часто бывает, суды. Именно они решают, что делать, если нет законов, регулирующих возникшие правоотношения, содержащие в себе новые, не прописанные в законах элементы, к которым относится и криптовалюта.

С принятием в 2020 и вступлением в силу в 2021 году Федерального закона “О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ” стало немного проще. Легализация криптовалюты позволяет и осуществлять действия по розыску криптокошельков, их блокированию и получению доступа к ним арбитражных управляющих в делах о банкротстве. Причем такая легализация направлена не только на увеличение прозрачности вкладов в криптовалюту, но и на защиту прав владельцев криптовалют.

К сожалению, невозможно дать 100% гарантий там, где нет стабильности в законодательном регулировании и практике, но при должных усилиях отыскать деньги должника, “спрятанные” в криптовалюте можно.

Но первые шаги сделаны и теперь у судов есть, на что опираться при разрешении различных споров, в том числе в делах о банкротстве.

Как узнать о наличии криптокошелька у должника?

Тут, как и с обычными наличными деньгами: сложно найти деньги, спрятанные под подушкой, точно также сложно найти деньги, если должник пользовался услугами исключительно нелегальных криптобирж, вносит на них наличные денежные средства, снимал также наличные и вообще движений на его счетах нет или есть только в минимальных количествах. Да и в целом поиск криптовалюты не будем таким уж легким и увлекательным путешествием. Конечно, если вы вообще не очень понимаете, что такое криптовалюта, как ею пользоваться и не понимаете механизмов взаимодействия с ней, то стоит обратиться к профессионалам с необходимым опытом, для помощи в поисках.

Если же должник не взаимодействовал с криптобиржами исключительно с помощью наличных денег и анонимных способов, то стоит начать поиски именно в транзакциях по всем счетам должника.

Проще говоря — изучите выписки по всем банковским счетам, которые обязательно будут иметься в деле о банкротстве. Предварительно изучите, какие биржи самые популярные, какие у них названия полные и сокращенные, изучив эту информацию вы будете знать, что искать. Искать необходимо транзакции, связанные с переводом денег на криптобиржи или вывод денег из них. Если в обычной выписке по счетам их нет, найдите сомнительные операции и попросите арбитражного управляющего сделать запросы на более детальные выписки.

При тесном контакте с должником, можно вспомнить, не рассказывал ли он о наличии криптовалюты и, если повезет, даже получится вспомнить где он имеет криптокошельки.

Другой способ: поиск информации в сети Интернет на открытых ресурсах. Так, зная номера транзакций, можно их найти в системах криптобирж, то есть, если известен номер кошелька, то возможно и найти его владельца.

С еще один способ: отследить историю сообщений должника, отправленных/полученных на его номер телефона, так тоже можно отследить, были ли произведены какие-либо транзакции и. соответственно, сделать выводы о наличии криптокошелька у должника.

И последний и самый эффективный способ: должник самостоятельно по запросу арбитражного управляющего сообщает всю информацию об имеющихся у него криптокошельках.

Поиск кошелька, на котором хранится криптовалюта, не всегда будет простым, но чаще всего такие поиски позволяют найти денежные средства на закрытие всех или частично долгов в делах о банкротстве. Конечно, должник и самостоятельно обязан содействовать арбитражному управляющему и рассказать обо всех имеющихся у него активах, но если должник это не сделал, а кошелек, в итоге, нашелся, должника ждет более суровое наказание, чем банкротство.

Взыскивается ли криптовалюта? Если да, то каким образом?

Самые крупные и пользующиеся спросом крипто биржи открыты к сотрудничеству с судами и правоохранительными органами, поскольку это является залогом их стабильной работы.

Криптобиржи обычно не реагируют на запросы арбитражного управляющего, поэтому действовать нужно через арбитражный суд, который рассматривает дело о банкротстве физического лица.

При удачном поиске криптокошелька необходимо обратиться с соответствующим ходатайством о блокировке счета в Арбитражный суд. При удовлетворении ходатайства соответствующее определение Арбитражного суда необходимо направить с адреса официальной электронной почты суда криптобирже. Получив письмо, крипто биржа его заблокирует. При этом должника обяжут передать пароли-явки от кошелька арбитражному управляющему. Делать это нужно будет в присутствии нотариуса.

Таким образом, криптокошелек и деньги, находящиеся на нем, поступят в конкурсную массу должника.

Сложнее вопрос обстоит с реализацией криптовалюты. До настоящего момента законодательно данный вопрос не урегулирован и, к сожалению, практика судебная не слишком обширна для возможности ориентироваться на нее. Банкротное законодательство предъявляет определенные требования к реализации имущества должника, которые сложно осуществить при реализации криптовалюты.

Вместе с тем законом о банкротстве предусмотрена возможность реализации прав должника (уступка прав требований), а также возможность передачи кредиторам имущества должника в счет погашения его долгов. При должной осведомленности арбитражного управляющего и сотрудничества с ним, реализация криптовалюты тем или иным способом возможна.

В целом, во всем, что связано с криптовалютой, скорее должник опасается остаться без нее, эти опасения связаны не только с банкротными делами, но и со многими мошенническими схемами, которые не так редки в обращениях с криптовалютой. Поэтому многие владельцы такой валюты склонны защищать ее доступными способами, в том числе и методами различной идентификации пользователя (по номеру телефона, электронной почты и т.п.). Это может помочь в поисках кошельков и их включения в конкурсную массу. Грамотный же арбитражный управляющий поможет реализовать криптовалюту в деле о банкротстве.

Если у вас остались вопросы и вы не готовы самостоятельно участвовать в банкротных делах, обратитесь к нам по номеру телефона, размещенному на сайте или через форму, расположенную здесь же и мы поможем вам.